Hoe u de arbeidsongeschiktheidsverzekering van uw bedrijf kunt kiezen

Mensen denken meestal niet na over ziek worden of gewond raken tijdens het werk. Maar als een werknemer een handicap heeft, hopen ze dat ten minste een deel van hun salaris wordt gedekt. Hier komt een arbeidsongeschiktheidsverzekering om de hoek kijken. Of u nu een uitgebreid pakket met voordelen aanbiedt of een kleinere, het is een belangrijk punt om te overwegen.

Wanneer een bedrijf kortetermijnuitkeringen voor arbeidsongeschiktheid biedt, krijgt de werknemer zes maanden dekking. Langdurige arbeidsongeschiktheidsuitkeringen dekken de werknemer voor de duur van hun handicap of tot ze de pensioengerechtigde leeftijd bereiken.

Opties voor wie betaalt voor arbeidsongeschiktheidsuitkeringen

Als werkgever kunt u kiezen uit het volgende:

• Betaal voor arbeidsongeschiktheid op korte termijn en langdurige arbeidsongeschiktheidsdekking
• Leg de last van het betalen van een handicap op de werknemer
• Deel de kosten van de dekking

Steeds meer werkgevers kiezen ervoor om de dekkingskosten te delen of hebben werknemers de kosten van arbeidsongeschiktheidsverzekeringen verschuldigd, gedeeltelijk als gevolg van recente IRS-voorschriften die het gemakkelijker maken om dit te doen.

Er is geen perfecte keuze voor elk bedrijf. Hieronder zijn enkele opties in meer detail.

Bied zowel een door de werkgever betaald plan als een door werknemers betaald arbeidsongeschiktheidsplan.

Bedrijven noemen dit vaak belastingkeuze. Andere bedrijven geven werknemers geen keuze en kiezen uiteindelijk het plan waarvan zij hopen dat het het beste bij hun werknemers past.

Kies ervoor om de premies te betalen.

Dit helpt werknemers om de kosten van arbeidsongeschiktepremies te vermijden. Maar als een werknemer uitvalt, worden zij verantwoordelijk voor belastingen op inkomsten die zij ontvangen. Wanneer werknemers de kosten van hun eigen arbeidsongeschiktheidspremie betalen via loonaftrek, worden de arbeidsongeschiktheidsuitkeringen die zij ontvangen niet belast als ze vervolgens arbeidsongeschikt worden.

Hoe de belastingen van uw werknemers worden beïnvloed

Het kiezen van de juiste verzekering voor uw werknemers is één ding, maar elk van uw opties heeft verschillende effecten op uw belastingen waar u ook rekening mee moet houden.

Als u ervoor kiest de premie te betalen, worden uw werknemers niet belast.

Ze worden niet belast volgens sectie 106 van de IRS-code. Echter, als u ervoor kiest om de kosten onder IRS-code 125 te verplaatsen naar werknemers, betalen zij de premie op een vóór belastingen gebaseerde loonaftrek. Medewerkers zouden op hun beurt belastingvrij belasting kunnen innen als ze in aanmerking komen voor een handicap.

Geef werknemers de mogelijkheid om bijdragen na belastingen te betalen.

Op deze manier kunnen zij hun arbeidsongeschiktheidsuitkeringen op een belastingvrije basis ontvangen, maar zij zouden hun cafetariaplan volgens sectie 125 moeten wijzigen en werknemers informeren.

Belastingen op invaliditeitsinkomsten versus premiekosten

Terwijl de meeste werknemers liever hebben dat hun werkgever de premiekosten betaalt; dat is misschien niet het geval als ze uitgaan van een handicap. Premiumkosten zijn minimaal, maar als u dat vergelijkt met de kosten van belastingen op arbeidsongeschiktheidsinkomsten, is het iets dat een werknemer waarschijnlijk graag zou willen betalen, zoals geïllustreerd door het onderstaande voorbeeld.

Een betaalde werknemer versus werknemer betaald voorbeeld

Laten we aannemen dat een werknemer $ 50.000 per jaar verdient. Ze vallen in een belastingschijf van 30 procent en hebben invaliditeitsdekking die 60 procent van hun salaris betalen met een premie gelijk aan 28 cent voor elke $ 100 aan werknemersinkomsten.

• Inkomen vóór uitval: $ 50.000
• Belastingen op inkomen: $ 15.000 (federaal, staat, VAIS: 30 procent belasting)
• Netto betalen: $ 35.000 per jaar (70 procent nettoloon)

-Werkgever betaalde

• Uitkering voordeel (60 procent) $ 30.000 per jaar
• Belastingen: $ 9.000
• Netto-opbrengst indien belast: $ 21.000 (60 procent van het vroegere overnamebedrag)

-Werknemer betaalde

• Uitkering voor arbeidsongeschiktheid (60 procent) $ 30.000 per jaar Nazorg
• Premie voor $ 50.000: $ 140 per jaar ($ 50.000 x 0.28 / $ 100)
• Netto-opbrengst indien niet belast: $ 21.000 (60 procent van het vroegere overnamebedrag)

In dit voorbeeld ziet u de besparingen die een persoon die uitvalt op invaliditeit zou hebben als hij zijn premiekosten en alle belastingen daarop betaalt.

Natuurlijk, voor degenen die niet gehandicapt blijven, zouden ze $ 140 extra per jaar verdoen in dit specifieke voorbeeld, als ze niet gehandeld zouden hebben. Daarom geven veel bedrijven werknemers de keuze hoe zij graag premies willen betalen.