Voordelen van HSA versus HRA voor besparingen in de gezondheidszorg

Ziektekostenverzekering is ontworpen om te helpen met de kosten van medische zorg, maar deze dekt niet altijd alles. Door vooruit te plannen voor extra out-of-pocket-kosten kunt u voorkomen dat u een sticker krijgt als er een medische factuur komt. Afhankelijk van het type ziektekostenverzekering dat u heeft of de voordelen voor de gezondheidszorg die uw werkgever biedt, hebt u mogelijk toegang tot een Health Savings Account (HSA) of een Health Reimbursement Arrangement (HRA).

Als een van deze opties voor u beschikbaar is, is het belangrijk om te begrijpen hoe een HSA versus HRA zich verhoudt.

Basisprincipes van Health Savings Account

Zoals de naam al doet vermoeden, is een HSA een spaarrekening die specifiek is bedoeld voor gebruik in de gezondheidszorg. Deze rekeningen zijn gekoppeld aan hoge aftrekbare ziekteverzekeringsplannen, die mogelijk door uw werkgever worden aangeboden. U kunt er ook voor kiezen om een ​​hoog eigen risico in te schrijven bij een HSA als u als zelfstandige werkt.

Een HSA kan worden gebruikt om een ​​breed scala aan medische kosten te betalen, waaronder:

• Doktersbezoeken
• Preventieve zorg
• Speciale services
• Fysiotherapie
• Programma's voor de behandeling van drugs en alcohol
• Gewichtsverliesprogramma's
• Orgaantransplantaties
• Lab tests
• Medische apparatuur en benodigdheden
• Ziekenhuisdiensten
• Tandheelkundige diensten
• Visiediensten
• Voorgeschreven medicijnen
• Medicijnen zonder recept

De Internal Revenue Service beperkt hoe HSA-fondsen tot op zekere hoogte kunnen worden gebruikt. U kunt bijvoorbeeld het geld in uw HSA niet gebruiken om te betalen voor dingen zoals het bleken van tanden, vitaminen, haartransplantaties, fitnessapparatuur of een lidmaatschap van een sportschool.

Het gebruik van uw HSA-fondsen is relatief eenvoudig. Uw verzekeringsmaatschappij kan u een bankpas verstrekken die gekoppeld is aan uw spaarrekening. U kunt vervolgens met uw kaart swipen om te betalen voor in aanmerking komende medische kosten en uw HSA-aanbieder zal aan het eind van het jaar een belastingverklaring indienen met uw totale uitgaven en jaarlijkse bijdragen.

Voor 2018 kun je $ 3.450 bijdragen aan een HSA als je een eenmalige dekking hebt. De limiet neemt toe tot $ 6.900 als je gezinsdekking hebt. Werkgevers kunnen voor u een passende bijdrage leveren aan een HSA. De totale werknemers- en werkgeversbijdragen mogen de jaarlijkse premiegrens niet overschrijden.

Hoe een Regeling van de Gezondheidsvergoeding werkt

Een Regeling zorgtoelage verschilt op een aantal belangrijke manieren van een HRA. Ten eerste is het niet per se een spaarrekening en ook geen ziekteverzekering. U levert geen bijdragen aan het account; in plaats daarvan levert uw werkgever bijdragen voor u.

Werkgevers kunnen een HRA vaststellen voor elke werknemer jonger dan 65 jaar. Zij hebben ook controle over hoe u het geld op uw account kunt besteden. Als u bijvoorbeeld medische kosten heeft waarvoor de verzekering niet betaalt, kunt u op uw HRA tikken om te betalen en vervolgens het resterende verschil zelf dekken. Als alternatief kan uw werkgever uw plan opstellen zodat u een bepaald bedrag dekt dat niet door een verzekering wordt gedekt; dan betaalt je HRA de rest.

In termen van premielimieten variëren deze op basis van het type HRA dat de werkgever heeft ingesteld. Een geïntegreerde HRA die gekoppeld is aan een hoog aftrekbaar groepsgezondheidsplan, heeft bijvoorbeeld geen jaarlijkse premiegrenswaarde. Een gekwalificeerde kleine werkgever HRA (QSEHRA), die is ontworpen voor bedrijven met 50 of minder werknemers, heeft een premielimiet van $ 5050 voor individuele dekking en $ 10,250 voor gezinsdekking in 2018.

Net als bij HSA's kan geld in een HRA alleen worden gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten. Over het algemeen omvat dat de uitgaven die door uw ziekteverzekeringsplan worden gedekt, zoals doktersbezoeken, ziekenhuisdiensten en geneesmiddelen op recept. Uw werkgever heeft de mogelijkheid om de reikwijdte van de dekking uit te breiden tot het volledige scala van kosten die HSA-in aanmerking komen, maar dit is niet verplicht.

Voordelen van HSA's versus HRA's

Een HSA en HRA lijken misschien even voordelig, maar HSA's leveren een aantal belangrijke voordelen op die HRA's niet hebben.

Ten eerste zijn de bijdragen die u doet fiscaal aftrekbaar. Inhoudingen verlagen uw belastbare inkomen voor het jaar, wat kan resulteren in een lagere belastingfactuur of een grotere terugbetaling. HRA-bijdragen zijn aftrekbaar, maar alleen voor uw werkgever; u krijgt geen belastingvoordeel voor het hebben van een van deze accounts.

Vervolgens hoeft u uw HSA-fondsen niet te gebruiken totdat u ze nodig hebt.Het geld dat u bijdraagt, gaat van jaar tot jaar over en tot u het intrekt, blijft het rente verdienen. Met een HRA bepaalt uw werkgever of u uw bijdragen van het ene jaar naar het volgende mag dragen. Als dat geen optie is, wordt uw HRA-geld in feite use-it-or-lose-it.

De manier waarop u fondsen in een HSA versus HRA kunt gebruiken, verschilt ook. Als uw werkgever niet opteert om verder te gaan dan de kosten die door uw zorgplan worden gedekt, merkt u misschien dat u meer uit eigen zak betaalt voor medische kosten die kunnen worden gedekt door een HSA.

Ten slotte, en misschien wel het belangrijkst, kan een HSA dubbele taken uitvoeren als hulpmiddel voor pensioenplanning. Normaal gesproken zou het opnemen van een HSA voor iets anders dan gezondheidszorg onderhevig zijn aan 20 procent belasting en gewone inkomstenbelasting. Als u gezond blijft en tijdens uw werkjaren geld blijft verdienen op uw account, kunt u geld opnemen van uw HSA op de leeftijd van 65 jaar of ouder voor welk doel dan ook, zonder dat u daarvoor 20% hoeft te betalen. U bent nog steeds gewone inkomstenbelasting verschuldigd over uw opname, maar dit kan een nuttige manier zijn om de socialezekerheidsuitkeringen of pensioeninkomen aan te vullen vanaf een 401 (k) of individuele pensioenrekening.

Bijdragen aan een HSA, zelfs als u uw plan niet elk jaar maximaal uitvoert, kan nuttig zijn bij het creëren van een extra bron van besparingen voor uw pensioen. Als u echter alleen een HRA beschikbaar heeft, is het belangrijk om precies te begrijpen hoe u het kunt gebruiken om er zeker van te zijn dat u er het beste van maakt.