Hoe pensioensystemen werken

Een pensioensysteem is een organisatie die pensioensparen en uitkeringsverdeling voor overheidswerknemers mogelijk maakt. Hoewel deze systemen sterk variëren, hebben veel van hen een defined benefit en defined contribution pensioenspaarplannen en componenten voor ziektekostenverzekeringen.

In toegezegd-pensioenregelingen dragen huidige werknemers en hun uitzendbureaus geld bij aan het pensioensysteem. Het systeem gebruikt dat geld om lijfrentes en ziektekosten te betalen voor huidige gepensioneerden. Het systeem gaat uit van het risico voor beleggingsprestaties. Toegezegd-pensioenregelingen vormen de ruggengraat van veel lang bestaande pensioensystemen.

Naarmate de tijd verstreek, hebben pensioenstelsels toegezegde-bijdrageregelingen toegevoegd voor werknemers om extra geld te sparen voor hun pensioen. In veel systemen begonnen toegezegde-bijdragenopties als alleen dat - opties. Maar ze veranderen langzaam van systeem per systeem.

Afnemende aantrekkelijkheid van overheidspensionering

Onder publieke druk hebben wetgevers de algehele aantrekkelijkheid van pensioensystemen op verschillende manieren verminderd. Ten eerste hebben ze werknemers gedwongen om meer geld bij te dragen terwijl ze dezelfde voordelen hebben. Net zoals het idee dat overheden meer doen met minder, dragen werknemers meer geld bij voor dezelfde uitbetaling.

Ten tweede hebben wetgevers het risico van werkgevers naar werknemers verlegd door toegezegde-bijdrageregelingen een groter deel van het systeem te maken en tegelijkertijd af te waarderen op toegezegde-bijdrageregelingen. Dit geeft werknemers meer onzekerheid over hun levensstandaard in pensioen. Medewerkers kunnen in een toegezegd-pensioenregeling werken aan een doel-annuïteit, maar ze kunnen dit niet met zekerheid doen in een toegezegd-bijdragenplan.

Ten derde hebben wetgevers regels toegevoegd die bepalen hoe vroeg iemand met pensioen kan gaan en hoeveel van de kosten van de ziekteverzekering van gepensioneerden door het systeem worden betaald. Ziektekostenverzekering is een grote kostenpost voor pensioensystemen, dus het afschaffen van een deel van die kosten is een groot voordeel voor beheerders van pensioendiensten, maar niet voor de mensen die zij dienen.

Ten vierde hebben wetgevers de praktijk van dubbel onderdompelen beperkt, waarbij gepensioneerden werken bij een organisatie binnen het pensioensysteem en zich dus terugtrekken uit het pensioenstelsel en een aangesloten werkgever. Afhankelijk van de regels van een pensioenstelsel, kan deze praktijk ernstige gevolgen hebben voor de duurzaamheid van het systeem.

Wanneer pensioenregels veranderen

Overheidswerkers hebben de neiging om in een hoger percentage te stemmen dan de totale bevolking, dus het spreekt vanzelf dat wetgevers overheidswerkers proberen te sussen door huidige werknemers te overfoveren volgens oude regels. Nieuwe werknemers worden onder de minder voordelige regels geplaatst. Ze weten niet dat ze een slechtere deal krijgen dan hun collega's totdat ze al aan het werk zijn.

Sommige pensioensystemen zorgen ervoor dat werknemers bijdragen aan de sociale zekerheid. Anderen doen niet. Om sociale uitkeringen van de sociale zekerheid te ontvangen, moeten mensen er tijdens hun werkzame leven aan bijdragen. Wanneer wetgevers en hun personeel schrijven over statuten voor pensioenstelsels, houden ze rekening met de vraag of gepensioneerden toegang hebben tot de sociale zekerheid.

Voorbeelden van pensioensystemen

Hier zijn een paar voorbeelden van pensioensystemen:

• De meeste werknemers van de federale overheid nemen deel aan het federale pensioenstelsel voor werknemers. Dit systeem begon in 1987 met de afschaffing van het pensioenstelsel voor ambtenaren. FERS bestaat uit drie componenten: sociale zekerheid, basisuitkeringsplan en spaarplan. Dit plan combineert zowel te bereiken doelelementen als elementen met een vaste bijdrage. CSRS is een toegezegd-pensioenregeling. Toen FERS werd gemaakt, konden werknemers ervoor kiezen om bij CSRS te blijven of naar FERS te gaan.
• Staten hebben verschillende pensioenstelsels die werken voor verschillende collecties van overheidsinstanties en hun werknemers. Sommige staten hebben pensioenstelsels specifiek voor overheidsinstellingen, openbaar onderwijs, gemeentebesturen en provincieregeringen. Texas heeft bijvoorbeeld het werknemerspensioensysteem voor staatspersoneel, het leraarpensioenstelsel voor universiteits- en schooldistributiemedewerkers, het Texas Municipal Retirement System voor stadswerknemers en het Texas County & District Retirement System voor werknemers in provinciale overheden en speciale districten. Sommige grote steden en provincies kiezen ervoor om niet deel te nemen aan door de overheid geleide pensioenstelsels en stellen hun eigen, zelf gefinancierde pensioenplannen op.