Tips voor belastingaftrek voor schrijvers

Wanneer 15 april dichterbij komt, en het tijd is om je belastingen in te dienen als boekauteur, hoe meer je weet over je aftrekkingen, hoe beter. Natuurlijk zijn uw pennen, computerprinterinkt en papier fiscaal aftrekbaar - maar u kunt iets nieuws leren in de volgende details en tips over belastingaftrek voor boekenauteurs.

(Als je nog nooit belastingen als "auteur" hebt ingediend maar dit wel wilt, lees je dit eerst om te zien of je schrijfinspanningen kwalificeren als een bedrijf, in tegenstelling tot een hobby.)

Natuurlijk zijn hier de algemene goede regels voor het bijhouden van gegevens van de IRS van toepassing.

Bewaar ontvangsten, noteer de namen van gasten bij maaltijden of evenementen en vermeld duidelijk het zakelijke doel van de uitgave, en zorg ervoor dat de aannames bij uw betaalde belasting bereider worden gecontroleerd. Op die manier, als de IRS u controleert, hebt u een duidelijke herinnering en bevestiging van uw legitieme zakelijke aftrekkingen.

Auteurs kunnen betaalde boekaannemers, freelancers en makelaarskosten afhouden

Heb je een redactionele freelancer betaald om je manuscript te bewerken? Heb je een grafisch kunstenaar betaald om je boekomslag te ontwerpen? Fotografen, illustratoren, copyredacteuren - de kosten betaald aan boekontwikkelaars zijn fiscaal aftrekbaar, evenals de kosten van externe diensten, zoals een freelance publicist, een websiteontwikkelaar voor uw auteurswebsite of een videoproducent voor uw online boekenaanhangwagen.

Literaire agenten sturen auteurs hun royalty-cheques in de loop van het jaar, waarbij de agentschapsprijzen al van de bovenkant van hun inkomen worden afgetrokken, en het einde van het jaar een 1099-MISC-formulier dat een auteur van zijn of haar bureau daarover zou geven.

Als dat waar is in uw geval, zou u de bemiddelingskosten natuurlijk niet als een aftrek claimen, omdat ze al in mindering zijn gebracht op uw inkomen. Twee keer aanspraak maken op hen zou dubbel worden ondergedompeld.

Belastingtip voor auteur: Als je een onafhankelijke aannemer of freelancer betaalt die meer dan $ 600 aan je boekproject heeft, moet je zowel de contractant als de IRS een formulier 1099-MISC sturen (ervan uitgaande dat je geen belastingen hebt geheven van de aannemer of freelancerskosten).

Wat komt in aanmerking als een "maaltijden en entertainment" kosten?

De meeste maaltijd- en entertainmentuitgaven die betrekking hebben op uw beroep als auteur worden voor 50% ingehouden, zolang het evenement een duidelijk zakelijk doel heeft, u de verslagen bijhoudt en u voor meer dan $ 75 bonnetjes bewaart. Dat betekent dat als je voor de lunch betaalt met een interviewonderwerp voor je boek, of lunchen met je freelance publicist om de publiciteitscampagne van het boek te bespreken, de helft van de kosten fiscaal aftrekbaar is.

De IRS staat 100% inhoudingen toe "als u maaltijden, entertainment of recreatieve voorzieningen aan het grote publiek verstrekt als een manier om reclame te maken of goodwill in de gemeenschap te promoten.

Zo zijn noch de kosten van sponsoring van een televisie- of radioshow, noch de kosten van het gratis verstrekken van voedsel en dranken aan het grote publiek onderworpen aan de limiet van 50%. "(1)

Belastingtip voor auteur: Als je ruimte hebt gehuurd en een openbare feest voor het lezen van boeken hebt gehouden voor je nieuwe roman, zijn de kosten voor het huren van de faciliteit en het betalen van de cateraar mogelijk aftrekbaar voor 100%, omdat het doel van het evenement is om te adverteren en je nieuw uitgebrachte boek te promoten..

Publiciteitsuitgaven voor auteurs

De Schedule C-categorie "Adverteren" wordt in grote lijnen gebruikt om veel uitgavenitems voor uw marketing- en publiciteitsplannen met betrekking tot het promoten van uzelf en uw schrijven te omvatten.

Enkele voorbeelden van advertentie-items die specifiek zijn voor auteurs zijn:

• Advertenties - het ontwerp, de creatie en plaatsing of mediakosten van gedrukte advertenties (krant of tijdschrift), tv of internet. Dit is inclusief de kosten voor betalen per klik of betaalde plaatsing in een catalogus die betrekking heeft op uw boek (bijvoorbeeld uw boek laten vermelden in catalogussen van Ingram of Baker en Taylor, catalogussen of lijsten).
• Branding en logo-ontwerp - voor u als auteur om een ​​herkenbare look te creëren om lezers aan te trekken voor uw boek of serie boeken.
• Flyers, brochures, mailings, visitekaartjes - voor uw openbare optredens, zoals lezingen of handtekeningen bij een boekenfestival. U kunt de kosten van ontwerp, afdrukken en distributie aftrekken.

• Promotieartikelen of weggeefacties (sommige voorbeelden zijn bladwijzers, boekentassen die uw titel promoten of uw ontwerp van een boekomslag, T-shirts, pennen, blokken, enz.)
• Bewegwijzering (bijvoorbeeld om uw ondertekening van het boek aan te kondigen) en kosten weergeven. Dit kunnen banners, posters, zelfs een billboard zijn als u het budget ervoor had!
• Website kosten - deze omvatten het ontwerp en de ontwikkeling van uw auteurswebsite, evenals maandelijkse of jaarlijkse hostingkosten.
• Nieuwsbrieven - als u betaalt voor een nieuwsbriefdienst zoals (zoals Constant Contact of MailChimp) om nieuwsbrieven naar uw lezers te sturen, zijn de maandelijkse kosten fiscaal aftrekbaar.

Belastingtip voor auteur: Als u een auteur bent die zelf heeft gepubliceerd en een all-inclusive bedrag heeft betaald om uw boek te publiceren en promoten, controleert u of promotieartikelen in uw pakket zijn opgenomen. Afhankelijk van uw belastingstatus, kunt u mogelijk de kosten van deze advertentiekosten doorbreken om ze op te nemen in uw afzettingen in Schedule C.

Disclaimer:Dit artikel is bedoeld om algemeen inzicht te geven in belastinginformatie die van toepassing is op schrijvers, en om lezers een toegangspunt te bieden zodat ze verder kunnen onderzoeken. Hoewel alles in het werk werd gesteld om ervoor te zorgen dat de informatie correct was op het moment dat het werd geschreven, is de sitegids van Book Publishing een schrijver en geen belastingdeskundige. Daarom moet iemand die zijn of haar belastingen indient een gekwalificeerde belasting bereider of belastingdeskundige raadplegen voor bijgewerkte federale en staatswinstbelasting en btw-wetten en verdere details over hoe deze regels van toepassing kunnen zijn op een individuele belastingsituatie.

Voor specifieke IRS-bronnen met betrekking tot de genoemde onderwerpen, refereer je naar IRS Publication 334 (2012), Tax Guide for Small Business.

Opmerking: de algemene informatie die is opgenomen, mag niet worden gebruikt om fiscale boetes te vermijden die door de IRS kunnen worden geheven (zie de Regeling Circulaire 230 van Treasury voor de specifieke bepaling).

​

Lees enkele algemene tips voor het bijhouden van goede fiscale gegevens voor kleine bedrijven.